Používate zastaralý prehliadač, stránka sa nemusí zobraziť správne, môže sa zobrazovať pomaly, alebo môžu nastať iné problémy pri prehliadaní stránky. Odporúčame Vám stiahnuť si nový prehliadač tu.
S pojmom bankové tajomstvo ste sa už možno niekedy stretli. Vedeli ste však, čo presne tento termín znamená a kde platí? Bankovému tajomstvu podliehajú všetky peňažné ústavy. To znamená, že tieto subjekty nesmú rozširovať informácie o svojich klientoch týkajúce sa napríklad hospodárskych pomerov svojich klientov, alebo informácií o tom, či podnikateľ prosperuje alebo nie.
Bankové tajomstvo na Slovensku
Právny rámec pre oblasť bankového tajomstva poskytuje zákon č. 483/2001 Z. z. o bankách a o zmene a doplnení niekotrých zákonov, kde je bankové tajomstvo a s ním spojené atribúty upravené v ustanovení § 89. Predmetom bankového tajomstva sú všetky informácie a doklady o záležitostiach týkajúcich sa klienta banky alebo klienta pobočky zahraničnej banky, ktoré nie sú verejne prístupné, najmä informácie o obchodoch, stavoch na účtoch a stavoch vkladov.
Tieto informácie sú banka a pobočka zahraničnej banky povinné utajovať a chrániť pred vyzradením, zneužitím, poškodením, zničením, stratou alebo odcudzením.
Informácie a doklady o záležitostiach, ktoré sú chránené bankovým tajomstvom, banka a pobočka zahraničnej banky môžu poskytnúť tretím osobám len s predchádzajúcim písomným súhlasom dotknutého klienta alebo na jeho písomný pokyn na účely a za ďalších podmienok uvedených v tomto súhlase alebo pokyne.
Klient má právo za úhradu vecných nákladov oboznámiť sa s informáciami, ktoré sa o ňom vedú v databáze banky alebo pobočky zahraničnej banky, a na obstaranie výpisu z nej. Za porušenie bankového tajomstva sa nepovažuje poskytovanie informácií v súhrnnej podobe, z ktorých nie je zrejmý názov banky alebo pobočky zahraničnej banky, meno a priezvisko klienta a informácie podľa osobitného predpisu.
Bankové tajomstvo u nás podlieha zákonuthinkstockphotos.com
Komu je banka povinná podať informácie podliehajúce bankovému tajomstvu?
Národnej banke Slovenska,
osobám povereným výkonom dohľadu vrátane prizvaných osôb,
rezolučnej rade na účely vykonávania jej pôsobnosti
audítorom
Fondu ochrany vkladov.
Bez súhlasu klienta podá informácie na písomné vyžiadanie:
súdu vrátane notára ako súdneho komisára na účely civilného procesu a správneho súdneho procesu, ktorého je klient banky alebo pobočky zahraničnej banky účastníkom alebo ktorého predmetom konania je majetok klienta banky alebo pobočky zahraničnej banky
orgánu činného v trestnom konaní alebo súdu na účely trestného konania
daňového úradu, colného úradu, Finančného riaditeľstva Slovenskej republiky alebo správcu dane, ktorým je obec, v rozsahu nevyhnutnom na výkon správy daní a colného dohľadu, ak sa vzťahujú na klienta banky alebo pobočky zahraničnej banky alebo na majetok klienta banky alebo pobočky zahraničnej banky, vrátane vymáhania daňového nedoplatku v daňovom exekučnom konaní alebo vymáhania colného dlhu, pokút a iných platieb vymeraných a uložených podľa colných predpisov v colnom exekučnom konaní
Úradu vládneho auditu pri výkone finančnej kontroly u klienta banky alebo pobočky zahraničnej banky
súdneho exekútora povereného vykonaním exekúcie alebo Slovenskej komory exekútorov na účely zabezpečenia vykonania auditu účtovníctva a exekučných konaní exekútora, ktorého výkon funkcie zanikol
orgánu štátnej správy na účely výkonu rozhodnutia, ktorým bola uložená klientovi banky a pobočky zahraničnej banky alebo veriteľovi klienta banky a pobočky zahraničnej banky povinnosť uhradiť peňažné plnenie
služby kriminálnej polície, služby finančnej polície a inšpekčnej služby Policajného zboru na účely odhaľovania trestných činov, zisťovanie ich páchateľov a pátrania po nich a na účely úloh finančnej polície podľa osobitného predpisu o preukazovaní pôvodu majetku, a služby hraničnej a cudzineckej polície Policajného zboru v rozsahu potrebnom na účely preverenia výšky finančného zabezpečenia pobytu alebo výšky finančného zabezpečenia podnikateľskej činnosti v rámci konania o pobyte cudzincov na území Slovenskej republiky
ministerstva pri výkone kontroly
správcu alebo predbežného správcu v konkurznom konaní, reštrukturalizačnom konaní, vyrovnacom konaní alebo v konaní o oddlžení alebo dozorného správcu vykonávajúceho dozornú správu, ak ide o záležitosti týkajúce sa klienta banky alebo pobočky zahraničnej banky, na majetok ktorého sa vedie konkurzné konanie, reštrukturalizačné konanie, vyrovnacie konanie, konanie o oddlžení alebo nad ktorým bola zavedená dozorná správa
príslušného štátneho orgánu na účely plnenia záväzkov z medzinárodnej zmluvy, ktorou je Slovenská republika viazaná, ak plnenie záväzkov podľa tejto zmluvy nemožno odmietnuť z dôvodu ochrany bankového tajomstva
Národného bezpečnostného úradu, Slovenskej informačnej služby, Vojenského spravodajstva a Policajného zboru na účely vykonávania bezpečnostných previerok v ich pôsobnosti podľa osobitného predpisu
Úradu na ochranu osobných údajov na účely dozoru nad spracúvaním a ochranou osobných údajov klienta banky alebo pobočky zahraničnej banky
Najvyššieho kontrolného úradu Slovenskej republiky na účely kontroly u klienta banky alebo pobočky zahraničnej banky
Justičnej pokladnici na účely vymáhania súdnej pohľadávky od klienta banky alebo pobočky zahraničnej banky
Slovenskej informačnej službe na účely boja proti organizovanej trestnej činnosti a terorizmu
Vojenskému spravodajstvu na účely plnenia jeho úloh
agentúre na poskytovanie pomoci klientom v rozsahu potrebnom na preverovanie údajov týkajúcich sa splácania úverových záväzkov a finančnej a majetkovej situácie klientov žiadajúcich o zaradenie alebo zaradených do programu poskytovania pomoci klientom, ktorí stratili schopnosť splácať úver na bývanie v dôsledku hospodárskej krízy,
Kriminálnemu úradu finančnej správy a Finančnému riaditeľstvu Slovenskej republiky v rozsahu nevyhnutnom na účel plnenia úloh pri odhaľovaní trestných činov, zisťovaní ich páchateľov a pátraní po nich alebo výkonu správy daní a colného dohľadu, ak sa vzťahujú na klienta banky alebo pobočky zahraničnej banky alebo na majetok klienta banky alebo pobočky zahraničnej banky
ministerstva v súvislosti s uplatňovaním medzinárodných sankcií
príslušnému súdu v rozsahu nevyhnutnom na plnenie jeho úloh pri identifikácii konečného užívateľa výhod a pri vedení registra partnerov verejného sektora
banky alebo pobočky zahraničnej banky na účely preverenia informácií
Protimonopolnému úradu Slovenskej republiky v rozsahu nevyhnutnom na plnenie jeho úloh pri ochrane hospodárskej súťaže
Úradu pre reguláciu hazardných hier v rozsahu potrebnom na výkon dozoru nad poskytovaním zakázaných ponúk a dozoru nad činnosťami súvisiacimi s poskytovaním zakázaných ponúk,
Sociálnej poisťovne na účely vymáhania pohľadávok prikázaním pohľadávky z účtu klienta banky alebo pobočky zahraničnej banky, ktorý je účastníkom konania pred Sociálnou poisťovňou vo veciach vymáhania pohľadávok
Úradu pre verejné obstarávanie v rozsahu nevyhnutnom na plnenie jeho úloh pri výkone dohľadu nad verejným obstarávaním
Úradu na ochranu oznamovateľov protispoločenskej činnosti v rozsahu nevyhnutnom na ochranu oznamovateľa, ak ide o oznamovateľa, ktorý je zamestnancom banky alebo pobočky zahraničnej banky,
súdnej rady Slovenskej republiky prostredníctvom Kancelárie Súdnej rady Slovenskej republiky na účely výkonu pôsobnosti
notára v rozsahu nevyhnutnom na plnenie jeho úloh pri osvedčovaní splnenia podmienky, že prijímateľ má zriadený účet v banke alebo pobočke zahraničnej banky, pri zápise určenej právnickej osoby do registra určených právnických osôb
ministerstvu vnútra na účely kontroly vedenia volebnej kampane v rozsahu nevyhnutnom na preverenie vlastníka účtu
Kriminálnemu úradu finančnej správy na účel ich poskytnutia Európskemu úradu boja proti podvodom v rozsahu uvedenom v žiadosti Európskeho úradu boja proti podvodom.
Aké sú výnimky?
Za porušenie bankového tajomstva sa nepovažuje poskytovanie údajov potrebných na poskytovanie platobných služieb prostredníctvom určenej právnickej osoby. Za porušenie bankového tajomstva sa nepovažuje ani poskytovanie údajov bankou alebo pobočkou zahraničnej banky v rozsahu plnenia jej povinností ako oprávnenej osoby na účely vedenia registra partnerov verejného sektora.
Za porušenie bankového tajomstva sa nepovažuje plnenie ohlasovacej povinnosti banky alebo pobočky zahraničnej banky o neobvyklých obchodných operáciách ani oznámenie banky alebo pobočky zahraničnej bank orgánu činnému v trestnom konaní o jej podozrení, že sa pripravuje, že je páchaný alebo že bol spáchaný trestný čin, ktorý súvisí so záležitosťami inak chránenými bankovým tajomstvom.
Banka a pobočka zahraničnej banky sú povinné písomne poskytovať ministerstvu v lehotách ním určených zoznam klientov, na ktorých sa vzťahujú medzinárodné sankcie zavedené podľa osobitného predpisu. Poskytnutý zoznam musí obsahovať aj čísla účtov a výšku zostatku na účtoch týchto klientov.
Ako je to v zahraničí?
V zahraničí je bankové tajomstvo zakotvené priamo v preambulách k všeobecným obchodným podmienkam bánk a sporiteľní, ale aj v zmluvách, ktoré banka s klientom uzatvára. V niektorých krajinách neexistuje právna úprava bankového tajomstva, v iných krajinách, ako je Švajčiarsko či Lichtenštajnsko, je táto úprava zase obšírnejšia. To, aké informácie spadajú do bankového tajomstva, je tak v každej krajine individuálne.
V niektorých krajinách vyplýva povinnosť bankového tajomstva priamo zo zákona, inde len zo zmluvy medzi bankou a klientom. Existujú pritom aj štáty, kde je bankové tajomstvo mimoriadne prísne a v prípade vyzradenia informácií o klientoch zamestnancami banky sú ustanovené prísne tresty.
Poznáme tiež takzvané daňové raje, kde sa veľmi darí praniu špinavých peňazí. V prípade vyzradenia bankového tajomstva tu totiž dochádza k veľmi prísnym trestom.
